西宮・大阪のお金の先生【山下FP企画】
西宮・阪神間で会社を経営されている皆様、毎月の給与支払いのたびに「社会保険料の負担が重い……」と溜息をついてはいませんか？
人件費そのものを上げるのは難しくても、会社が負担する「法定福利費（社会保険料）」を適正化し、その分を従業員の福利厚生や退職金に充てることができたら理想的ですよね。
その解決策として今、多くの中小企業や医療法人が導入を進めているのが「企業型DC（企業型確定拠出年金）」、なかでも「選択型」と呼ばれる仕組みです。本記事では、なぜ企業型DCを導入すると社会保険料が下がるのか、その仕組みと具体的なメリットを分かりやすく解説します。
止まらない社会保険料の値上がり、経営を圧迫していませんか？
日本の社会保険料率は年々上昇しており、現在は労使折半で給与の約30%（健康保険・厚生年金・介護保険など）にも達しています。経営者様にとっては、従業員の給与を1万円アップさせると、会社の負担は実質的に約1万1,500円増える計算になります。
一方で、従業員も「額面は増えたのに、手取りが全然増えない」という不満を抱えがちです。この「労使双方の負担感」を解消する鍵が、企業型DCにあります。
企業型DCでなぜ「社会保険料」が下がるのか？ その仕組みを解説
「年金制度を導入するのに、なぜ保険料が下がるの？」と不思議に思われるかもしれません。その秘密は、企業型DCのなかでも「選択型」という設計にあります。
「選択型」という新しい退職金制度のカタチ
選択型企業型DCとは、従業員が「これまでの給与として全額受け取るか」「給与の一部を積み立てて将来の退職金（掛金）にするか」を自分で選択できる制度です。
ここで重要なのは、「掛金として積み立てた分は、社会保険上の『給与』と見なされない」という点です。
例えば、月給30万円の従業員が3万円を企業型DCの掛金に回したとします。この場合、社会保険料を計算する際の基準となる報酬月額が「30万円」から「27万円」に下がります。その結果、会社が負担する社会保険料も、従業員が支払う社会保険料も、それぞれ等級に応じて下がることになるのです。
会社側のメリット：法定福利費の削減と節税
経営的な視点で見ると、企業型DCの導入は単なる福利厚生以上のインパクトがあります。
1. 法定福利費（社会保険料）の会社負担分を適正化
先述の通り、従業員が掛金を拠出した分、会社の社会保険料負担が軽減されます。 従業員数が多ければ多いほど、その総額は年間で数十万〜数百万円単位のコスト削減（適正化）につながるケースも珍しくありません。この削減分を、制度の運営管理費や、さらなる福利厚生の充実に充てることが可能です。
2. 拠出金は全額損金算入
会社が拠出する掛金は、全額が法人税計算上の「損金」として認められます。つまり、会社の利益を圧縮しつつ、従業員（または経営者自身）の資産形成を後押しできるため、非常に効率的な財務戦略となります。
従業員側のメリット：手取り額アップと自分年金
従業員にとっても、この制度は非常に魅力的です。
- 所得税・住民税が非課税：掛金は所得と見なされないため、その分の税金がかかりません。
- 社会保険料の本人負担も減少：会社と同様、本人負担の保険料も下がるため、積立を行いつつ実質的な持ち出しを抑えられます。
- 運用益が非課税：通常の投資では利益に約20%の税金がかかりますが、DC内での運用益は全額非課税で再投資されます。
「預貯金ではお金が増えない」と分かっていても、何から始めればいいか分からない従業員にとって、会社が用意してくれるこの制度は、将来への大きな安心材料となります。
知っておくべき注意点：将来の年金額への影響
メリットの多い制度ですが、一点だけ注意が必要です。社会保険料の算定基礎が下がるということは、将来受け取る「厚生年金」の額がわずかに減少する可能性があります。
しかし、それを補って余りある「節税効果」と「DCでの運用益」が見込めるケースがほとんどです。大切なのは、このメリットと注意点を従業員一人ひとりが正しく理解すること。だからこそ、導入時の「投資教育」が不可欠なのです。
西宮の地元FPだからこそできる「納得の導入」
企業型DCは、制度を入れて終わりではありません。「社員が制度を理解し、喜んで活用してくれているか」が、導入の成功を左右します。
兵庫県西宮市の山下FP企画では、これまで2,000世帯以上のご相談に乗ってきた経験を活かし、経営者様だけでなく、従業員様向けのマネーセミナーに力を入れています。
- 「なぜこの制度が会社と社員のためになるのか」
- 「具体的にどれくらい手取りが変わるのか」
- 「初心者でも失敗しない運用のコツは？」
西宮市中浜町という地元の強みを活かし、顔の見える距離で、従業員様一人ひとりの不安を解消する伴走型サポートを提供します。
まとめ：社会保険料の負担を「未来への積立」に変えませんか？
社会保険料を単なる「コスト」として支払い続けるか、企業型DCを通じて「社員の将来への投資」に変えるか。この差は、数年後の会社の採用力や定着率、そして財務体質に大きな違いとなって現れます。
西宮・阪神エリアで、社会保険料の負担にお悩みの経営者様。まずは一度、貴社でどれほどの適正化効果があるのか、シミュレーションしてみませんか？
【無料個別相談（対面・オンライン）受付中】
山下FP企画は、西宮市中浜町に拠点を構える、地域密着型のお金の専門家です。地元企業様の「企業型DC導入」から、最も重要かつハードルの高い「従業員様への投資教育」まで、ワンストップでサポートいたします。
現在、「無料個別相談」を実施中です。 西宮市内のオフィスにお伺いする対面相談はもちろん、Zoom等を利用したオンライン相談にも対応しております。
- 「うちの規模でどれくらい保険料が下がるか知りたい」
- 「他社との違いを詳しく聞きたい」
- 「まずは制度の全体像を把握したい」
どんな些細なことでも構いません。地元密着のFPとして、貴社の経営と従業員様の笑顔を支えるお手伝いをいたします。
[→ 企業型DC導入・無料個別相談のお申し込みはこちら] （※お問い合わせページへのリンク）
